離婚後保險金的歸屬與分配，主要依照保險的性質、保單價值準備金的來源及婚前婚後財產區分原則來決定。

核心原則如下：

  • 保單價值準備金屬於要保人財產，若保單具有現金價值（如儲蓄險、還本險），這部分會被視為財產，納入離婚財產分配。

  • 婚前購買的保單及其價值準備金，通常視為婚前財產，不列入分配；但婚後繳交的保費所產生的增值部分，屬於婚後財產，應該分配。

  • 婚後購買的保單及其全部保單價值準備金，一般視為婚後財產，離婚時可要求分配。

  • 保險金的受益人指定影響保險金給付權利：若受益人仍指定前配偶，離婚後前配偶仍有權利領取保險金；若受益人為「配偶」身份字樣，離婚後因法律關係消滅，前配偶通常無權領取，保險金會視為被保險人遺產由繼承人繼承。

  • 離婚時保單處理方式：

    • 若離婚時解約，解約金納入要保人婚後財產，與其他財產一併分配。
    • 若不解約，欲繼續持有保單者需支付相當於保單價值準備金的現金給另一方，作為財產分配。

  • 法律依據：依據《民法》第1030-1條，夫妻婚後財產扣除婚姻存續期間負債後，剩餘財產差額平均分配；保險保單價值準備金屬於婚後財產的一部分，應依此規定分配。

簡言之，離婚後保險金的分配重點在於：

保單購買時間 保費來源 保單價值準備金歸屬 分配原則
婚前購買 婚前保費 婚前財產 不分配
婚前購買 婚後保費 婚後增值部分 可分配
婚後購買 婚後保費 婚後財產 全部分配

此外，保險金的受益人指定會影響離婚後保險金的實際給付權利，需特別留意保單上的受益人欄位是否已變更。

以上為離婚後保險金歸屬與分配的主要原則與實務操作依據。