夫妻理財模式中，合併帳戶與分開帳戶各有優缺點，且在台灣常見的做法有三種主要模式：

  1. 合併帳戶（共同帳戶）

    • 夫妻將薪資全部或部分匯入共同帳戶，用於支付家庭日常開銷、投資、儲蓄等。
    • 優點是財務透明、方便管理家庭支出與共同目標（如購屋、子女教育基金）。
    • 缺點包括個人隱私減少、消費觀念差異可能引發爭執，以及法律和稅務風險。
    • 在台灣，夫妻可選擇「單簽」或「雙簽」模式管理共同帳戶，影響資金使用的靈活度與安全性。

  2. 分開帳戶（獨立帳戶）

    • 夫妻各自保有獨立帳戶，收入和支出分開管理。
    • 優點是保有個人財務自主權，避免因消費習慣不同產生衝突。
    • 缺點是家庭整體財務透明度較低，可能導致溝通不足或資金分配不均。

  3. 混合模式（部分合併，部分分開）

    • 夫妻設立共同帳戶用於支付共同生活開銷（如房租、水電），同時保留各自獨立帳戶用於個人花費。
    • 這種模式兼顧透明與個人自由，較適合雙方收入差異大或消費習慣不同的夫妻。

在台灣，夫妻理財多以依收入比例提撥至共同帳戶的方式較為普遍，例如夫妻薪資不同，按比例分攤家用，剩餘資金自由運用，避免因金錢問題產生爭吵。

總結比較：

理財模式 優點 缺點 適合對象
合併帳戶 財務透明、方便管理共同目標 個人隱私減少、消費觀念差異可能引發爭執 信任度高、願意共同規劃財務的夫妻
分開帳戶 保有個人財務自主權 財務透明度低，可能溝通不足 重視個人獨立性、消費習慣差異大的夫妻
混合模式 兼顧透明與個人自由 需雙方協調，管理較複雜 希望兼顧共同責任與個人空間的夫妻

以上資訊均基於台灣實務經驗與研究調查，夫妻可依自身情況選擇最合適的理財模式。